??? (一)信用控制審計(jì)。信用控制是長(zhǎng)城卡業(yè)務(wù)過(guò)程中的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，是保證客戶資信可靠，控制透支，防止和迫索壞帳的必要手段。對(duì)各發(fā)卡行的信用卡部門是否配置專職信用控制員；信用控制員是否每天檢查業(yè)務(wù)日記單，注意帳戶上的余額變化；如發(fā)現(xiàn)余額透支，是否立即通知持卡人補(bǔ)足款項(xiàng)；對(duì)透支超過(guò)期限仍不補(bǔ)足余額或發(fā)現(xiàn)有惡意行為的客戶，是否立即停止其信用卡的使用，并向持卡人追收欠款積透支利息；對(duì)于多次催收無(wú)效的是否及時(shí)報(bào)告上級(jí)。是否建立健全信用卡部門負(fù)責(zé)人對(duì)下檢查工作的制度；是否逐日如實(shí)向分管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告透支情況，有無(wú)隱瞞案情或故意壓?jiǎn)蔚男袨榘l(fā)生。

??? (二)授權(quán)審計(jì)。授權(quán)工作是保證服務(wù)質(zhì)量，控制風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。授權(quán)工作的審計(jì)，首先要審計(jì)此項(xiàng)工作是否建立了授權(quán)層次和內(nèi)部授權(quán)權(quán)限的劃分，是否按規(guī)定的權(quán)限進(jìn)行授權(quán)，有無(wú)超越權(quán)限或金額的事情發(fā)生。授權(quán)時(shí)，發(fā)現(xiàn)不正常情況是否及時(shí)記錄在案并向主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。二是審查在緊急的特殊情況下，所允許的善意透支，是否按權(quán)限經(jīng)過(guò)有關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)審批。三是各有關(guān)授權(quán)部門，是否在規(guī)定的時(shí)間為客戶服務(wù)，是否向授權(quán)中心提供有關(guān)準(zhǔn)確的資料；所有授權(quán)，無(wú)論同意與否，是否均作詳細(xì)記錄。